Если же детально изучить ситуацию, то станет ясно, что ИИС реально приносит больше дохода, нежели обычный депозит в банк. Но это лишь верхушка айсберга, а после нее выясняются риски и тот факт, что подобный способ подходит не всем.
Для кого ИИС? Возможные риски
Понятие ИИС появилось в российских законах в 2015 году. Подобный счет дает возможность физическим лицам работать с акциями, ценными бумагами, которые торгуются на российских биржах.
Представим, что у вас уже есть депозит, но остались свободные деньги, которые вы также бы хотели вложить.
Что же касается рисков, то инвестирование в акции всегда считалось делом рисковым. Ничего удивительного, ведь легко уйти в минус из-за сложившейся ситуации на рынке, которую вы не смогли предугадать.
Что же касается банковских вкладов, то доход гарантированный, пусть и минимальный.
Из этого можно сделать вывод, что ИИС подразумевает очередной способ инвестирования. Как вы понимаете, никаких гарантий доходности никто не дает.
Еще один минус заключается в том, что ИИС не страхуются в Агентствах. Другими словами, государство не обещает возврат вложенных денег, в случае, когда брокер или агент теряют лицензию.
О плюсах и особенностях
ИИС представляет собой счет для работы с акциями. Основным плюсом является факт получения налоговых вычетов от государства, так как оно поощряет подобные операции.
Вычет можно вернуть или существенно уменьшить его сумму.
Теперь про особенности, которые и являются основными отличиями ИИС от брокерского счета, а заключается они именно в ограничениях:
- инвестор имеет право только на один ИИС. Если открывается еще один, то предыдущий должен быть аннулирован в течение трех месяцев;
- получаете регулярные вычеты из налогов;
- действующая валюта – только в рублях;
- ежегодные взносы не должны превышать миллиона рублей;
- для получения налоговых вычетов, время открытого счета – 3 года;
- с ИИС может работать любой частный инвестор.
Вычеты и примеры
Инвестор имеет право выбрать один тип вычетов из двух представленных. При этом необязательно это делать при открытии ИИС, а можно при завершении первого отчетного года или же по прошествии трех лет.
Типы вычетов:
- на взнос, что означают пополнение ИИС вкладом, не превышающим миллион рублей.
Когда период налогообложения закончился, вам вероятно начислят вычеты до 13% от пополнения за год. При этом она вычета не превышает 52 тыс. рублей.
Обязательные условия:
- обязательно платить НДФЛ, а также обладать доходами официального характера: от работы или же задекларированный;
- после закрытия счета спустя 3 года, вы обязываетесь уплатить сбор с профита, который получали за время работы с акциями;
- в случае закрытия счет раньше трех лет, инвестора обяжут заплатить НДФЛ, а также вернуть полученные налоговые вычеты.
Пример расчета вычета
Например, вы собираетесь ежегодно вносить на свой ИИС по 400 тыс. Доходность, предположим, будет средняя, то есть 10%. Из этого следует, что каждый год мы будем получать по 52 тыс. рублей налоговых вычетов, так как это 13% сбора от ежегодного взноса. Получается, за три года, государство вернет 156 тыс. рублей вычетов, которые снимались ранее.
- Вычеты из дохода, что подлежат налогообложению.
Подразумевает то, что ежегодно вы пополняете свой ИИС определенной суммой, но не более миллиона рублей. По прошествии трех лет, вся сумма доходов с ИИС не облагается НДФЛ.
Условия получения:
- открыт один единственный ИИС. Да, у вас может их быть два, но один обязательно должен быть аннулирован;
- наличие дохода официального характера необязательно;
- вычеты будут доступны только через 3 года;
- если счет будет закрыт раньше, то придется заплатить НДФЛ за доходы в полном размере.
Открытие ИИС
Данный счет могут открываться только брокеры или же управляющие. Что же касается банков, то они также это сделают, если имеют соответствующие лицензии.
Открытие у брокера
- возможность самостоятельно проводить сделки через торговый терминал;
- необходимо досконально разбираться в сфере;
- брокер не имеет отношения к инвестированию клиента. Он не контролирует совершение сделок, однако должен следить за соответствием акций к уровню инвестирования, а также соответствию законодательству.
Открытие у управляющего
- распоряжаться деньгами будет управляющий;
- не нужно иметь доскональных знаний в сфере инвестирования;
- управляющий действует по ранее составленному договору, который и ограничивает его действия;
- в договоре должна детально прописываться стратегия управляющего.
Обязательно условие для брокера, а также управляющего – наличие всех необходимых лицензий на деятельность.
